הטיפ הפיננסי: כמה כסף אתם מפקידים לחסכון הפנסיוני?

09/08/2021

שתף כתבה

מאת אבי רוזנבאום, מומחה פנסיוני ושותף ב-taxon

החיסכון הפנסיוני שלכם מורכב גם מהפקדות מצדכם, העובדים. שיעור ההפרשה הסטנדרטי לפנסיה עומד על 6%, אך רבים לא יודעים כי ניתן להגדילו לשיעור של עד 7%. 

הגדלת שיעור ההפרשה לפנסיה, מאפשרת לצבור חיסכון נוסף לפנסיה, ולהגדיל אותה ב-10% נוספים. אולם יש לה יתרון נוסף: היא עשויה גם להעניק לכם הטבת מס נוספת. 

הטבת המס יכולה לבוא לידי ביטוי או בשלב הפקדת הכספים, או בשלב משיכת הכספים, בהתאם לפירוט הבא: 

אם סכום הפקדת תגמולי העובד קטן מ-609 שקלים בחודש, תקבלו זיכוי בשיעור 35% מההפקדה – כלומר החזר מס של 35% מגובה ההפקדה, ישירות לתלוש השכר. 

אם סכום הפקדת תגמולי העובד עולה על 739 שקלים בחודש, לא תהיו זכאים להטבת מס בשלב ההפקדה, אלא בגיל הפרישה, שבו תוכלו לקבל את הסכומים הללו, כולל התשואות, כקצבה פטורה ממס. בתנאים מסוימים, ניתן אף לקבל את הסכומים הללו כסכום חד-פעמי, עם תשלום מס מופחת, בשיעור של 15% בלבד על מרכיב הרווח הנומינאלי.

ואם הפקדתם בין 609 שקלים ו-739 שקלים בחודש? שימו לב, כאן קיים עיוות בפקודת מס הכנסה. סכומים אלו אינם מקנים הטבת מס בשלב ההפקדה (כלומר יורדים מהנטו שלו), אך גם לא ייהנו מהטבת מס בשלב המשיכה, וישולמו כקצבה חייבת במס.